Создать PDF Рекомендовать Распечатать

Банковский контроль: необходимость системной трансформации

Финансы и кредит | (91) УЭкС, 9/2016 Прочитано: 5498 раз
(0 Голосов:)
  • Автор (авторы):
    Кабакова Елена Викторовна
  • Дата публикации:
    16.09.16
  • ВУЗ ИЛИ ОРГАНИЗАЦИЯ:
    Финансовый университет при Правительстве Российской Федерации

Банковский контроль: необходимость системной трансформации

Banking supervision: the need for systemic transformation

Кабакова Елена Викторовна

аспирант, Финансовый университет при Правительстве Российской Федерации, департамент финансовых рынков и банков, Москва, Россия

E-mail:  kabakena@mail.ru

Kabakova Elena Viktorovna

graduate student, Finance University under the Government of the Russian Federation, department of financial markets and banks, Moscow, Russia

E-mail:  kabakena@mail.ru

Аннотация

Статья посвящена обоснованию выбора формы трансформации банковского контроля в целях совершенствования управления рисками легализации доходов, полученных преступным путем. Рассмотрена сущность и формы процесса трансформации, доказана необходимость осуществления трансформационного процесса в управлении рисками легализации доходов, полученных преступным путем.

Ключевые слова: банковский контроль; системная трансформация; управление рисками; легализация доходов, полученных преступным путем.

The article is devoted to justifying the choice of form of transformation of banking supervision in order to improve risk management of legalization of proceeds from crime. The essence and form of the transformation process, proved the need for the implementation of the transformation process in the risk management of the legalization of proceeds from crime.

Keywords: banking supervision; systemic transformation; Management of risks; the legalization of proceeds from crime.

В момент кризисных потрясений экономика как никогда претерпевает существенные изменения. Становится очевидным, что практика, которая складывалась годами, достигая одних целей, не всегда может достичь других, не менее важных для кредитной организации. Развивающиеся современные технологии, различная специализация персонала, развитие и диверсификация банковской продукции требуют наличия сложной системы управления, которая подразумевает учет как внешних риск-факторов (включая отношения с надзорными и иными органами управления), так и внутренних[1].

Кредитные организации сталкиваются с новыми экономическими и политическими угрозами, которые обусловлены, в том числе глобализацией финансовых рынков, изменениями международных отношений, нормативно-правовой базы, темпами технического прогресса и другими. В деятельности банков формируется новый рисковой профиль, призванный включать в себя все риск-факторы как на внутреннем, так и на внешнем уровне, адекватно оценивать уровень риска, который каждый риск-фактор несет в себе. При этом рисковой профиль кредитной организации изменяется координально и эти изменения носят многосторонний характер, так, банку, например, необходимо учитывать степень управляемости тем или иным риском (управляемый, частично управляемый или неуправляемый риск).

Банк может добиться отличных финансовых показателей, однако допустив однажды нарушение, сразу попадает под действие принудительных мер воздействия со стороны внешнего контролера в лице Банка России, а также под жесткий контроль со стороны Федеральной службы по финансовому мониторингу (Росфинмоноторинг) и иных органов власти. Кредитная организация вынуждена выплачивать штрафы, получать требования об ограничениях на осуществление отдельных банковских операций. Кроме того, при реализация одних банковских рисков возникает реализация других банковских рисков и происходит «цепная реакция»[2].

В связи с этим, можно сделать вывод о необходимости процесса трансформации банковского контроля, в том числе в целях совершенствования управления рисками легализации доходов, полученных преступным путем.

О трансформации в экономике начинают говорить, когда требуется изменять не только организацию, методику, методологию, но и идеологические принципы функционирования[3].

Мы полагаем, что задачи, которые стоят сегодня перед банковским контролем, требуют таких его преобразований, которые, по сути, и являются трансформацией.

В экономической литературе встречается термин трансформации, но авторы вкладывают в него различное содержание и разделяют по методологическим основам, определению приоритетных направлений самого процесса осуществления трансформации, последовательности мероприятий, срокам выполнения каждого этапа, по набору инструментов для достижения поставленной цели.

Трансформация - (лат. Transformatio - изменение) преобразование структур, форми способов, изменение целевой направленности деятельности[4].

Трансформация как сложный политический и социально-экономический процесс, который возникает как следствие экономического «вызова» в конкретных условий при влиянии различных риск-факторов.

Трансформировать значит менять форму, изменяться; поэтому необходимо разработать механизмы преобразований, первоначальную форму и свойства новой модели.

Главное в трансформации - само преобразование формы и содержания банковского контроля.При этом происходит постепенная трансформация бывших структур в новые, возникают новые социальные структуры[5].

При этом необходимо понимать, что модель трансформации может быть, например, институциональной, трансформацией связей, IT-трансформацией, системной.

Институциональная модель трансформации предполагает преобразование системы институтов, разработку системы взаимодействия и взаимозависимости институтов. Ключевая роль при осуществлении институциональной трансформации принадлежит надзорным и иным органам, государству и системе законодательства Российской федерации, под контролем которых устанавливаются институциональные основы[6].

Трансформация связей призвана оптимизировать существующие взаимосвязи и зависимости объектов трансформации, создавать новые связи и моделировать систему взаимосвязей и зависимостей в соответствии с требованиями трансформационного процесса.

IT-трансформация. Ключевая задача в развитии IT-систем спекулятивного банкинга — скорость и надежность работы. В трансформационном банкинге эту задачу приходится решать не только исходя из текущих нужд, но и с учетом развития банковского бизнеса. Проблема в том, что сами информационные технологии развиваются очень быстро, и все, что может работать сегодня, не имеет перспектив развития завтра, а все, что может развиваться требует апробации в практике. Трансформационный банкинг требует автоматизировать не рутинные, ориентированные на розничные рынки, а устойчивые модели бизнес-процессов, учитывающие взаимосвязи банковских продуктов, работу подразделений продаж, устойчивое развитие клиентов и риски.

Прогресс в трансформации IT-систем должен сопровождаться соответствующими IT-методами управления рисками: стресс-тестированием и мониторингом доступности, надежности, безопасности, бесперебойности услуг банка.

Существенные изменения, произошедшие в деятельности кредитных организаций, их бизнес-процессов, моделей управления, системой обеспечения информационной и общей экономической безопасностью требуют радикального изменения банковского контроля, то есть его системную трансформацию.

В экономической литературе термин системной трансформации используется не применительно к банковскому контролю. Под системной трансформацией банковского контроля мы будем понимать постепенные изменения, преобразования структур, в рамках которых могут существовать параллельно как старые, так и новые.

По данным Годового отчета Банка России а 2015 год за нарушение требований законодательства, в том числе в сфере ПОД/ФТ, Банком России в 2015 году были отозваны лицензии на осуществление банковских операций у 34 кредитных организаций.

Кроме того, в отношении кредитных организаций за нарушение требований законодательства в сфере ПОД/ФТ было применено 854 меры, из них 330 – предупредительных (письма, деловые встречи и другие), 524 – принудительных (из них 103 – штрафы, 115 – ограничения на осуществление операций, 10 – запреты на осуществление операций, 296 – требования об устранении нарушений)[7].

kab1

Поэтому основой для доказательства необходимости системной трансформации в данной статье выступила трансформация банковского контроля в целях совершенствования управления рисками легализации доходов, полученных преступным путем.

Управление рисками регулируются всеми кредитными организациями, однако, как показал кризис, регулированием в соответствии с разработанными нормативно-правовыми актами и внутренними документами банка не спасают в кризисных ситуациях, потому что банковский бизнес берет на себя различные риски, если они до поры-до времени покрываются высокой маржой. Кроме того сложность математического аппарата, используемого для управления рисками на основании статистических методов, скрывает отсутствие содержательного понимания влияния рисков на операционные процессы, в том числе и в банковской деятельности, где именно риски являются основополагающими.

Основными целями системы управления рисками являются:

— рост активов банка с учетом рисков;

— обеспечение покрытия принимаемых рисков адекватными размерами резервов и капитала;

— управление рисками и удержание величины этих рисков в пределах установленных лимитов;

— поддержка процедур принятия решений по принятию рисков; — оптимизация бизнес-процессов с учетом рисков;

— разработка процедур и методик управления рисками;

— защита имущественных интересов Банка и укрепление его имиджа[8].

Рисками легализации доходов, полученных преступным путем являются риски, возникающие при осуществлении операций, которые попадают под действие Федерального закона от 07.08.2001 №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» и сопутствующих законодательных актов Банка России и Росфинмониторинга.

Управление рисками легализации должно происходить по двум направлениям: внутри кредитной организации и со стороны регулятора в лице Банка России и уполномоченных органов[9].

Основными институтами в процессе управления рисками легализации доходов, полученных преступным путем, являются кредитные организации, Центральный банк Российской Федерации (Банк России) и Федеральная служба по финансовому мониторингу (Росфинмониторинг).

В части взаимодействия с Росфинмониторингом создана автоматизированная система направления сообщений и обмена информацией. Тогда как взаимодействие с основным надзорным органом - Банком России чаще всего носит документарный характер или представляет собой взаимодействие с представителями инспекционной проверки или уполномоченным представителем Банка России. В связи с чем, возникает проблемы в своевременности осуществляемого банковского контроля со стороны Банка России, который требует создания своевременного взаимодействия в рамках институтов уполномоченных представителей Банка России/кураторов кредитной организации, а также возможности онлайн-приемной, которая призвана своевременно оказывать методологическую помощь поднадзорной кредитной организации и принимать информацию, которая может быть существенной при оценке уровня риска вовлеченности кредитной организации в процесс легализации доходов, полученных преступным путем.

Для создания эффективной системы противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, важен не только правильный набор элементов этой системы, но и эффективное распределение функционала между ними в соответствии с текущими и стратегическими задачам, а также взаимодействие данных институтов между собой. В данном случае можно говорить о необходимости трансформации существующих связей.

Самая востребованная, быстрорастущая и не в полной мере изученная регулятором часть – IT-технологии, которые набирают обороты и все чаще применяются в схемах по легализации доходов, полученных незаконным путем, и которая находится в ведении Министерство связи и массовых коммуникаций Российской Федерации (Минкомсвязи России). В связи с этим, следует рассмотреть вопрос о включении данного органа в институциональную систему в целях совершенствования управления рисками легализации доходов, полученных преступным путем. При этом, происходит одновременно и институциональная трансформация, обусловленная введением нового органа регулирования, и трансформация связей как между существующими институтами системы, так и создание новых взаимодействий в связи с включением нового института.

Рассматривая необходимость модели IT-трансформации в целях совершенствования управления рисками легализации доходов, полученных преступным путем, можно сделать следующие выводы. На рынке программного обеспечения существует множество автоматизированных банковских систем (АБС), которые используются банками (DiasoftBANK, RS-Bank, БИСквит, ASBank и многие другие). При этом, в составе каждой АБС существуют специализированные модули, в том числе для управления рисками легализации доходов, полученных преступным путем. Но такие специализированные модули, как правило, не входят в стандартный пакет программного обеспечения. И если для крупного банка приобретение данного модуля составляет небольшую сумму, то для мелких банков – это нередко становится настоящей проблемой.

По данным одного из банков, который не входит в сотню крупнейших банков, стоимость покупки специального модуля составила около 2 млн рублей, при этом программное обеспечение нуждается в постоянном обновлении и является весьма затратным.

Однако такая покупка помогает банкам снизить операционный риск при работе человека с аналогичным массивом информации, а также повысить эффективность работы сотрудников подразделений внутреннего контроля за счет предоставления возможности анализа операций, требующих повышенного внимания.

В заключении можно сделать вывод о том, что банковскому контролю в целях совершенствования управления рисками легализации доходов, полученных преступным путем, необходима именно системная трансформация, которая включает в себя институциональную трансформацию в связи с необходимостью включения нового института в лице Минкомсвязи России; трансформацию связей, призванную изменить форму и характер взаимосвязей между существующими институтами системы ПОД/ФТ, а также моделирование новых связей в связи с включением нового органа регулирования; IT-трансформацию, призванную автоматизировать процесс оценки рисков легализации доходов, полученных преступным путем, и повысить доступность предоставляемых АБС и сопутствующих им услуг.

Библиографический список

  1. Амосова Н.А.Банковское дело России: адаптация к новым условиям или смена парадигмы развития? /Амосова Н.А.//Банковские услуги. -2015. - № 3. – С. 2-6.
  2. Высоков В.В. Трансформационный банкинг: научно-практическое пособие. Ростов-на-Дону: издательско-полиграфический комплекс РГЭУ (РИНХ), 2014.- 200 с.
  3. Терехова А.Г.,Трансформация комплаенса и риск-менеджмента в системе внутреннего контроля/Группа «КапиталЪ Управление активами», заместитель генерального директора по внутреннему аудиту.
  4. Улюкаев В.Д. Болезненная трансформация мировой экономики, 2014.
  5. Чиркова Татьяна Валерьевна. Системная трансформация экономики: объективные закономерности и специфические особенности (На примере России и Германии) : Дис. ... канд. экон. наук : 08.00.01 : Москва, 2004 195 c. РГБ ОД, 61:04-8/3620
  6. http://www.cbr.ru/publ/God/ar_2015.pdf Годовой отчет Банка России за 2015 год
  7. http://bulgarlar.ru/kakovy_prichiny_i_osnovnye_cherty.html Каковы причины и основные черты глобальной трансформации?08-04-2014.
  8. http://www.ekb-security.ru/publications/6923-2013-06-27-02-24-47.html
  9. http://dic.academic.ru/dic.nsf/dic_economic_law/16427/ТРАНСФОРМАЦИЯ



Амосова Н.А.Банковское дело России: адаптация к новым условиям или смена парадигмы развития? /Амосова Н.А.//Банковские услуги. -2015. - № 3. – С. 2-6.

Трансформация комплаенса и риск-менеджмента в системе внутреннего контроля/А.Г. Терехова, Группа «КапиталЪ Управление активами», заместитель генерального директора по внутреннему аудиту.

 http://www.ekb-security.ru/publications/6923-2013-06-27-02-24-47.html

В.Д. Улюкаев Болезненная трансформация мировой экономики, 2014.

 http://dic.academic.ru/dic.nsf/dic_economic_law/16427/ТРАНСФОРМАЦИЯ

 http://bulgarlar.ru/kakovy_prichiny_i_osnovnye_cherty.html Каковы причины и основные черты глобальной трансформации?08-04-2014.

Чиркова Татьяна Валерьевна. Системная трансформация экономики: объективные закономерности и специфические особенности (На примере России и Германии) : Дис. ... канд. экон. наук : 08.00.01 : Москва, 2004 195 c. РГБ ОД, 61:04-8/3620

 http://www.cbr.ru/publ/God/ar_2015.pdf Годовой отчет Банка России за 2015 год

Высоков В.В. Трансформационный банкинг: научно-практическое пособие. Ростов-на-Дону: издательско-полиграфический комплекс РГЭУ (РИНХ), 2014.- 200 с.

Кабакова Е.В. Банковский контроль и риски легализации доходов, полученных преступным путем // Управление экономическими системами: электронный научный  журнал,  2015. №11. URL: http://uecs.ru/index.php?option=com_flexicontent&view=items&id=3842

  vakperechen

ОБНОВЛЕННЫЙ СПИСОК ВАК 2016 г.
ОТ 19.04.2016  >> ПРОСМОТРЕТЬ
tass
 
ПО ВОПРОСАМ ПУБЛИКАЦИИ СТАТЕЙ И СОТРУДНИЧЕСТВА ОБРАЩАЙТЕСЬ:
skype SKYPE: vak-uecs
e-mail
MAIL: info@uecs.ru
phone
+7 (928) 340 99 00
 

АРХИВ НОМЕРОВ

(01) УЭкС, 1/2005
(02) УЭкС, 2/2005
(03) УЭкС, 3/2005
(04) УЭкС, 4/2005
(05) УЭкС, 1/2006
(06) УЭкС, 2/2006
(07) УЭкС, 3/2006
(08) УЭкС, 4/2006
(09) УЭкС, 1/2007
(10) УЭкС, 2/2007
(11) УЭкС, 3/2007
(12) УЭкС, 4/2007
(13) УЭкС, 1/2008
(14) УЭкС, 2/2008
(15) УЭкС, 3/2008
(16) УЭкС, 4/2008
(17) УЭкС, 1/2009
(18) УЭкС, 2/2009
(19) УЭкС, 3/2009
(20) УЭкС, 4/2009
(21) УЭкС, 1/2010
(22) УЭкС, 2/2010
(23) УЭкС, 3/2010
(24) УЭкС, 4/2010
(25) УЭкС, 1/2011
(26) УЭкС, 2/2011
(27) УЭкС, 3/2011
(28) УЭкС, 4/2011
(29) УЭкС, 5/2011
(30) УЭкС, 6/2011
(31) УЭкС, 7/2011
(32) УЭкС, 8/2011
(33) УЭкС, 9/2011
(34) УЭкС, 10/2011
(35) УЭкС, 11/2011
(36) УЭкС, 12/2011
(37) УЭкС, 1/2012
(38) УЭкС, 2/2012
(39) УЭкС, 3/2012
(40) УЭкС, 4/2012
(41) УЭкС, 5/2012
(42) УЭкС, 6/2012
(43) УЭкС, 7/2012
(44) УЭкС, 8/2012
(45) УЭкС, 9/2012
(46) УЭкС, 10/2012
(47) УЭкС, 11/2012
(48) УЭкС, 12/2012
(49) УЭкС, 1/2013
(50) УЭкС, 2/2013
(51) УЭкС, 3/2013
(52) УЭкС, 4/2013
(53) УЭкС, 5/2013
(54) УЭкС, 6/2013
(55) УЭкС, 7/2013
(56) УЭкС, 8/2013
(57) УЭкС, 9/2013
(58) УЭкС, 10/2013
(59) УЭкС, 11/2013
(60) УЭкС, 12/2013
(61) УЭкС, 1/2014
(62) УЭкС, 2/2014
(63) УЭкС, 3/2014
(64) УЭкС, 4/2014
(65) УЭкС, 5/2014
(66) УЭкС, 6/2014
(67) УЭкС, 7/2014
(68) УЭкС, 8/2014
(69) УЭкС, 9/2014
(70) УЭкС, 10/2014
(71) УЭкС, 11/2014
(72) УЭкС, 12/2014
(73) УЭкС, 1/2015
(74) УЭкС, 2/2015
(75) УЭкС, 3/2015
(76) УЭкС, 4/2015
(77) УЭкС, 5/2015
(78) УЭкС, 6/2015
(79) УЭкС, 7/2015
(80) УЭкС, 8/2015
(81) УЭкС, 9/2015
(82) УЭкС, 10/2015
(83) УЭкС, 11/2015
(84) УЭкС, 11(2)/2015
(85) УЭкС,3/2016
(86) УЭкС, 4/2016
(87) УЭкС, 5/2016
(88) УЭкС, 6/2016
(89) УЭкС, 7/2016
(90) УЭкС, 8/2016
(91) УЭкС, 9/2016
(92) УЭкС, 10/2016
(93) УЭкС, 11/2016
(94) УЭкС, 12/2016
(95) УЭкС, 1/2017
(96) УЭкС, 2/2017
(97) УЭкС, 3/2017
(98) УЭкС, 4/2017
(99) УЭкС, 5/2017
(100) УЭкС, 6/2017
(101) УЭкС, 7/2017
(102) УЭкС, 8/2017
(103) УЭкС, 9/2017
(104) УЭкС, 10/2017
(105) УЭкС, 11/2017
(106) УЭкС, 12/2017
(107) УЭкС, 1/2018
(108) УЭкС, 2/2018
(109) УЭкС, 3/2018
(110) УЭкС, 4/2018
(111) УЭкС, 5/2018
(112) УЭкС, 6/2018
(113) УЭкС, 7/2018

 Федеральная служба по надзору в сфере связи и массовых коммуникаций

№ регистрации СМИ ЭЛ №ФС77-35217 от 06.02.2009 г.       ISSN: 1999-4516